🏠 양도소득세 계산기

TaxCalc Korea의 양도소득세 계산기는 부동산 매도 시 양도차익, 1세대1주택 비과세, 장기보유특별공제, 다주택 중과를 반영해 2026년 7월 기준 세액을 계산합니다.

양도소득세란?

양도소득세는 부동산·주식·파생상품 등을 양도해 발생한 차익에 대한 국세입니다. 매도가에서 취득가·필요경비(중개수수료·취득세·자본적지출 등)를 뺀 양도차익에 보유·거주 기간을 반영한 공제를 거쳐 과세표준이 산정되며, 기본세율(6~45%) 또는 중과세율이 적용됩니다. 양도일 속한 달의 말일로부터 2개월 이내 예정신고·납부가 원칙입니다.

양도세 계산기는 어떤 값을 확인하나요?

양도소득세 계산기는 단순히 매도가와 취득가의 차액만 보는 계산기가 아닙니다. 실제 양도세는 필요경비, 보유기간, 거주기간, 보유 주택 수, 조정대상지역 여부, 1세대1주택 비과세 요건에 따라 크게 달라집니다.

taxcalc.co.kr의 TaxCalc Korea 계산기는 양도차익, 장기보유특별공제, 기본공제, 과세표준, 지방소득세까지 나눠 보여주므로 매도 전 예상 세금과 실제 현금 흐름을 점검하는 데 적합합니다.

1세대1주택 비과세 요건

• 세대 기준 국내 1주택만 보유
• 2년 이상 보유, 조정대상지역 취득분은 2년 거주까지 요건
• 양도가액 12억원 이하 부분만 비과세, 초과분은 과세

예: 15억에 양도한 1세대1주택 → 12억 이하는 비과세, 초과 3억 부분만 양도차익 비례 과세. 고가주택 비과세는 장기보유 공제율이 최대 80%까지 올라가 실제 세부담이 매우 낮습니다.

2026년 주택 양도세율

구분	기본세율(1주택)	2주택 중과	3주택 이상 중과
1년 미만 보유	70%	70%	70%
1~2년 미만 보유	60%	60%	60%
2년 이상 (일반)	6~45% 누진	기본+20%p	기본+30%p

※ 2026년 5월 10일 이후 조정대상지역 다주택자는 중과세율 적용 대상이 될 수 있습니다. 일시적 2주택·상속주택 등 예외 규정 확인 필수.

양도소득세 계산 예시

사례	핵심 판단	계산 포인트
12억 이하 1세대1주택	2년 보유, 조정지역 취득분은 2년 거주	요건 충족 시 비과세
15억 고가 1주택	12억 초과분 과세	양도차익 × (양도가액 - 12억) / 양도가액
조정대상지역 2주택	중과 대상 여부 확인	기본세율 + 20%p 가능

같은 매도차익이라도 비과세 요건과 장기보유특별공제율에 따라 세액 차이가 큽니다. 매도일을 정하기 전에 계산기로 여러 시나리오를 비교하는 것이 안전합니다.

장기보유특별공제 (LTC)

보유 기간	1세대1주택 공제율	일반 부동산 공제율
3년	24% (보유 12% + 거주 12%)	6%
5년	40%	10%
10년	80% (최대)	20%
15년	80%	30% (최대)

자주 묻는 질문

일시적 2주택 비과세 요건은?

기존 주택 취득 후 1년 경과한 뒤 새 주택을 사고, 새 주택 취득일부터 3년 이내 기존 주택을 양도하면 비과세가 적용됩니다. 조정→조정 이동은 2년 이내 처분 요건이었으나 2023년부터 3년으로 완화됐습니다.

양도세 예정신고를 놓치면?

양도일 말일로부터 2개월 내 예정신고해야 하며, 미신고 시 무신고 가산세 20% + 납부지연 가산세(연 8%)가 부과됩니다. 다음 해 5월 확정신고 기간까지 수정신고하면 가산세 일부 감면이 가능합니다.

상속받은 주택의 양도세는?

피상속인의 취득가액을 이어받아 양도차익을 계산하며, 보유기간도 피상속인 취득일부터 기산됩니다. 다주택 중과 판정 시에는 상속 후 5년 이내 양도분은 주택 수에서 제외되는 특례가 있습니다.

필요경비로 인정받는 항목은?

취득세·등록세·중개수수료·법무사비용·샷시·보일러 교체 같은 자본적지출은 인정되지만, 도배·장판·단순 수리·인테리어 비용은 수익적 지출로 분류되어 대부분 인정되지 않습니다. 증빙(세금계산서·카드매출전표) 보관이 필수입니다.

양도세 절세 전략은?

① 1세대1주택 2년 거주 요건 충족, ② 장기보유 10년 이상으로 공제 80% 확보, ③ 부부 공동명의로 과세표준 분할, ④ 손실 주택과 이익 주택을 같은 해 양도해 손익 상계, ⑤ 대체취득 특례 활용 등이 대표적입니다.